9 (20)
Kustannustekijät Suuret kaupun- git Kau- punki- liikenne Lähi- ja seutulii- kenne Kauko- lii- kenne Tilaus- lii- kenne Koko- nais- indeksi Poistot koneista 0,2 0,1 0,1 0,1 0,2 0,2 Poistot muusta kalustosta 0,5 0,2 0,3 0,4 0,4 0,4 Muut korko- ja vieraan pääoman kulut 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 Leasingvuokrat (henkilöautot, muu leasing) 0,1 0,0 0,0
0,1 0,1 Koulutus 0,2 0,2 0,3 0,2 0,4 0,2 Tekijänoikeusmaksu
0,0 0,0 0,1 0,0 Painotuotteet (painaminen ja siihen liittyvä) 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,0 Markkinointi ja mainonta 0,0 0,2 0,5 0,7 1,0 0,3 Linja-autojen katsastus 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 0,1 Muut liike- ja toimistokulut 5,7 4,4 5,2 3,9 8,0 5,8 Muut henkilöstökustannukset 1,5 1,3 1,8 1,3 2,4 1,7 9 Yleiskustannukset 15,1 13,2 18,1 13,1 23,7 16,7 Kokonaiskustannukset 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
10 (20)
Taulukko 2. Linja-autoliikenteen kustannusindeksien 2020=100 ja 2015=100 painorakenteiden erot,
prosenttiyksikköä
Kustannustekijät
Suuret
kaupun-
git
Kau-
punki-
liikenne
Lähi- ja
seutulii-
kenne
Kauko-
lii-
kenne
Tilaus-
lii-
kenne
Koko-
naisin-
deksi
Liikennetyyppien painot
5,6
-2,1
-6,1
-4,1
6,6
0,0
1 Palkat (kuljettajat)
2,2
3,6
1,4
0,7
1,7
2,0
2 Välilliset palkat (kuljettajat)
-3,3
-2,2
-2,1
-3,9
-1,6
-2,8
1+2 Kuljettajapalkat yhteensä
-1,1
1,5
-0,7
-3,2
0,1
-0,7
Dieselöljy
-2,7
-1,8
-2,3
-0,1
-0,1
-2,3
- Perinteinen -6,8 -6,9 -2,3 -0,1 -0,7 -5,1
- HVO (uusiutuva diesel) 4,1 5,1 0,0 0,0 0,6 2,8 Sähkö 1,4 1,0 0,0 0,0 0,0 0,8 Maakaasu 0,1 0,8 0,0 0,0 0,0 0,2 Voiteluaineet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Urea 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3 Poltto- ja voiteluaineet yhteensä -1,3 0,0 -2,3 -0,1 -0,1 -1,3 Renkaat -0,1 0,1 0,0 0,0 -0,1 -0,1 Varaosat 0,2 0,6 -0,3 0,3 -0,8 -0,2 4 Renkaat ja varaosat yhteensä 0,1 0,7 -0,3 0,4 -0,9 -0,3 Ulkopuolinen 2,4 0,3 1,9 3,1 1,0 2,0 Oma korjaus ja huolto (ml. korjaamo- henkilökunnan palkat) -0,9 -0,3 0,3 -0,8 -0,5 -0,9 5 Korjaus- ja huolto 1,5 0,0 2,2 2,2 0,6 1,2 Linja-autojen poistot 0,0 0,6 0,0 1,0 0,5 0,3 Linja-autojen leasingmaksut -0,9 -0,1 0,8 -0,5 -2,0 -0,3 6 Pääoman poisto (linja-autot) -0,8 0,5 0,8 0,6 -1,5 -0,1 Linja-autojen pääomakustannuksiin liit- tyvät korot 0,0 -0,2 0,1 0,2 -0,1 0,0 Linja-autojen leasingmaksujen korot -0,6 0,0 0,1 0,0 -0,2 -0,3 7 Korot (linja-autot) -0,6 -0,2 0,1 0,2 -0,3 -0,3 Liikennevakuutus -0,5 -0,5 0,3 -0,4 0,4 -0,2 Autovakuutus 0,0 -0,1 0,0 -0,1 0,1 0,0 8 Vakuutukset -0,5 -0,6 0,3 -0,5 0,5 -0,2 Johdon ja toimihenkilöiden palkat (sivu- kuluineen) -1,8 0,4 -0,2 -0,2 1,3 -0,7 Toimitilojen vuokrat ja vastikkeet 0,7 -0,4 0,0 0,1 0,2 0,4 Matka-, majoitus- ja edustuskulut 0,2 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 Viestintä -0,1 0,1 0,2 0,3 0,0 0,0 Poistot rakennuksista 0,5 -0,6 -0,3 -0,2 0,2 0,1 Poistot koneista 0,0 -0,2 0,0 -0,1 0,1 0,0
11 (20)
Kustannustekijät
Suuret
kaupun-
git
Kau-
punki-
liikenne
Lähi- ja
seutulii-
kenne
Kauko-
lii-
kenne
Tilaus-
lii-
kenne
Koko-
naisin-
deksi
Poistot muusta kalustosta
0,3
-0,5
-0,1
-0,2
0,1
0,1
Muut korko- ja vieraan pääoman kulut
0,0
-0,1
0,0
0,0
0,0
0,0
Leasingvuokrat (henkilöautot, muu lea-
sing)
-0,2
0,0
0,0
0,0
-0,1
-0,1
Koulutus
0,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,1
Tekijänoikeusmaksu
0,0
0,0
0,0
0,0
-0,7
-0,1
Painotuotteet (painaminen ja siihen liit-
tyvä)
0,0
-0,1
-0,5
0,0
-0,1
-0,1
Markkinointi ja mainonta
0,0
-0,1
0,3
0,6
-1,4
-0,1
Linja-autojen katsastus
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Muut liike- ja toimistokulut
2,5
-0,3
0,7
0,1
1,4
1,7
Muut henkilöstökustannukset
0,4
-0,2
0,0
0,0
0,2
0,2
9 Yleiskustannukset
2,7
-1,9
-0,1
0,5
1,5
1,8
Taulukko 3. Linja-autoliikenteen kustannusindeksin erillisindeksien 2022=100 painorakenne, prosent-
tia
Sähköbussi
Biokaasubussi
Paikallisbiokaasubussi
Palkat
36,4
32,4
33,2
Välilliset palkat
18,0
17,5
18,0
Poltto- ja voiteluaineet
7,9
17,0
15,0
Renkaat ja muut vara-
osat
2,7
4,6
4,7
Korjaus ja huolto
2,9
7,8
8,0
Pääoman poisto
13,4
7,0
7,2
Korot
3,2
0,3
0,3
Vakuutukset
0,7
0,6
0,6
Yleiskustannukset
14,7
12,7
13,0
Kokonaisindeksi
100
100
100
5 Indeksin kustannustekijät ja hintaseuranta Painolaskelmissa pyritään ottamaan huomioon, joko laskien tai arvioiden, kustan- nustekijät mahdollisimman kattavasti. Hintaseurantaan voidaan valita sen sijaan melko rajoitettu joukko muuttujia. Isosta hyödykejoukosta valitaan muutamia, il- miöitä mahdollisimman hyvin kuvaavia, edustavia hyödykkeitä, joiden hintakehi- tystä seurataan kuukaudesta toiseen. Tiedot hyödykkeiden hinnoista ja tiedonanta- jista ovat luottamuksellisia. Tiedot kerätään osittain suoraan tiedonantajilta, osittain ne saadaan muista tilas- toista tai julkaisuista. Tietolähteinä ovat yrityksiin kohdistuvien tiedustelujen li- säksi mm. Kuluttajahintaindeksi, alan työehtosopimukset, Suomen Pankin tilastot ja vakuutuslaitosten hintamuutoksia eri liikennevälineille. Tiedot kerätään
12 (20)
kuukausittain koskien koko edellistä kuukautta tai sen puoliväliä. Tiedustelut teh-
dään pääasiassa web-lomakkeella, mutta myös puhelimitse tai lomakekyselynä
sähköisesti toimitettuna.
5.1 Palkat
Palkat koostuvat kuljettajien palkoista. Palkkojen hintaseurannassa on Linja-auto-
henkilökunnan työehtosopimuksen mukaisia kuljettajien taulukkopalkkoja, joissa
edellytetään yli 12 vuoden työkokemusta. Kaupunkiliikenteessä taulukkopalkka
koskee ensimmäistä paikkakuntakalleusluokkaa, kun taas lähi- ja seutuliiken-
teessä, kauko- ja tilausliikenteessä toista paikkakuntakalleusluokkaa.
Suurten kaupunkien liikenteessä seurataan työehtosopimuksen mukaisia pääkau-
punkiseudun palkkoja ja Tampereen kaupunkiliikenteen kunnallisen yleisen virka-
ehtosopimuksen mukaisia palkkoja.
Palkkakustannusten seurannassa Turun ja Tampereen seudun palkat ovat eri tes-
sopimusten piirissä (JHL). Muualla on käytössä ALT/AKT-palkkasopimukset
Palkkaliukumia ei oteta kustannusseurannassa huomioon. Tämä johtuu siitä, että
käytettävissä olevat lopulliset palkkatilastot valmistuvat liian myöhään indeksin
tarpeita varten.
Indeksissä otetaan huomioon Autoliikenteen Työnantajaliitto ry:n ja Auto- ja Kul-
jetusalan Työntekijäliitto AKT ry:n välisen linja-autohenkilökunnan työehtosopi-
muksen mukaiset muutokset palkattomassa katkossa sekä muutokset työpäivän
minimi- ja maksimipituuksissa.
5.2 Välilliset palkat
Välilliset palkat sisältävät sekä ns. sosiaalipalkkoja että sosiaalivakuutusmaksuja.
Sosiaalipalkkoja ovat vuosilomapalkat, lomarahat, työajan lyhennys so. palkalliset
vapaapäivät ja ns. Pekkaspäivät sekä sairaus- yms. ajan palkat. Sosiaalipalkat pe-
rustuvat linja-autoliikenteen työehtosopimuksiin sekä vuosilomalakiin.
Sosiaalivakuutusmaksut koostuvat lakisääteisistä ja työehtosopimuksissa sovi-
tuista maksuista. Näitä ovat työnantajan sairausvakuutusmaksu, työeläkemaksu
(TyEL), työttömyysvakuutusmaksu, tapaturmavakuutusmaksu sekä ryhmähenki-
vakuutusmaksu.
Välillisten palkkojen hintaseurannassa ovat em. sosiaalipalkat ja sosiaalivakuutus-
maksut. Sosiaalipalkat määräytyvät prosentteina palkoista ja sosiaalivakuutus-
maksut prosentteina palkkasummasta (palkat + sosiaalipalkat). Välillisten palkko-
jen kehitykseen vaikuttavat siten paitsi välillisten palkkojen perusteissa tapahtuvat
muutokset myös palkoissa tapahtuvat muutokset.
5.3 Poltto- ja voiteluaineet Uudistetun indeksin hintaseurantaan on otettu uusina käyttövoimina mukaan pai- neistettu maakaasu, sähkö ja HVO-diesel (uusiutuva diesel). Taulukossa 4 on esi- tetty poltto- ja voiteluaineiden osuudet eri liikennetyypeissä.
13 (20)
Taulukko 4. Poltto- ja voiteluaineiden osuudet eri liikennetyypeissä, prosenttia Poltto- ja voiteluaineet Suuret kaupun- git Kaupunkilii- kenne Lähi- ja seutu- liikenne Kaukolii- kenne Tilauslii- kenne Kokonaisin- deksi Diesel (fossiili- nen) 53,9 51,6 97,5 97,5 92,6 69,6 HVO-diesel 32,0 34,1
4,9 20,7 Sähkö 10,8 6,9
6,1 Maakaasu 1,0 5,2
1,2 Voiteluaineet 1,4 1,3 1,5 1,5 1,5 1,4 Urea 0,9 0,9 1,0 1,0 1,0 0,9 Yhteensä 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Voiteluaineiden ja AdBlue:n osuus poltto- ja voiteluainekustannuksista on noin
kaksi-kolme prosenttia liikennetyypistä riippuen.
Sähkö, maakaasu ja uusiutuva diesel ovat uusia käyttövoimia suurten kaupunkien
ja kaupunkiliikenteen osaindekseissä. Tilausliikenteessä on uutena käyttövoimana
mukana myös uusiutuva diesel pienellä osuudella.
Polttoaineiden hintaseurannassa on uusiutuvan HVO-dieselin ja fossiilisen diesel-
öljyn hinnat. Kyseessä on öljy-yhtiöiden myynnin mukainen ns. kylmien asemien
D-mittarihinta. HVO:n hintaseurannassa hyödynnetään osin myös Tankille-palve-
lun tietoja.
Erillisindekseissä seurataan sähkökäyttöisten bussien käyttöenergian hintaa pörs-
sisähkön kuukauden keskimääräisellä SPOT-hinnalla (paino-osuus 70 %) ja kah-
della eri vuosikulutusmäärällä olevaa sähkön hintaa (paino-osuus 30 %). Vuosiku-
lutus määrät mistä hintatiedot huomioidaan indeksin laskennassa ovat 500–1 999
kWh/a ja 2000–19 999 kWh/a. Sähköenergian hintoihin on lisätty sähkön siirto-
hinta sisältäen sähköverot ja huoltovarmuusmaksun.
Kaasukäyttöisten bussien polttoaineiden hintaseuranta perustuu paineistetun bio-
kaasun hintaan ja paikallisbiokaasun hintaan.
5.4 Renkaat ja muut varaosat
Rengaskustannukset koostuvat uusien renkaiden hankinnasta ja vanhojen renkai-
den pinnoituksista. Taulukossa 4 on esitetty renkaiden ja muiden varaosien kus-
tannusjakauma. Rengas- ja pinnoituskustannusten osuus renkaiden ja muiden va-
raosien muodostamasta kuluerästä on 14–15 prosenttia liikennetyypistä riippuen.
Uusien renkaiden osuus rengaskustannuksista on 55 prosenttia. Vastaavasti pin-
noitusten osuus on 45 prosenttia. Rengaskustannusten hintaseurannassa on eri-
tyyppisiä talvi- ja kesärenkaita sekä pinnoitteita.
Taulukko 4. Renkaiden ja muiden varaosien kustannusjakautuma, prosenttia
Suuret kau- pungit Kaupunkilii- kenne Lähi- ja seu- tuliikenne Kaukolii- kenne Tilauslii- kenne Kokonaisin- deksi Renkaat 15,0 15,0 13,5 13,5 13,5 14,4
14 (20)
Suuret kau- pungit Kaupunkilii- kenne Lähi- ja seu- tuliikenne Kaukolii- kenne Tilauslii- kenne Kokonaisin- deksi Varaosat 85,0 85,0 86,5 86,5 86,5 85,6 Muiden varaosien hintaseurannassa hyödynnetään diesel- ja sähköbussien huolen- pitosopimuksia. 5.5 Korjaus ja huolto Korjaus- ja huoltokustannukset koostuvat ulkopuolelta ostetuista korjaus- ja huol- topalveluista sekä itse suoritetuista korjaus- ja huoltotöistä. Ostettujen ja itse suo- ritettujen töiden kustannusosuudet vaihtelevat eri liikennetyypeissä. Osuudet on esitetty Taulukossa 6. Tilausliikenteessä ulkopuolelta ostetut palvelut ovat noin 94 prosenttia korjaus- ja huoltokustannuksista ja kaupunkiliikenteessä ne muodosta- vat 53 prosenttia. Taulukko 6. Ulkopuolelta ostetun ja itse tehdyn korjaus- ja huoltotyön kustannusjakautuma, prosent- tia
Suurten
kaupun-
kien-
liikenne
Kaupunki-
liikenne
Lähi- ja
seutu
liikenne
Kauko-
liikenne
Tilaus-
liikenne
Kaikki lii-
kenne-
tyypit yh-
teensä
Ulkopuolelta ostetut pal-
velut
78
54
64
70
94
77
Oma korjaus ja huolto
22
46
36
30
6
23
Ulkopuolelta ostettujen korjaus- ja huoltopalvelujen kustannuskehitystä seurataan Kuluttajahintaindeksin asentajan palkalla ja raskaan kaluston huoltokorjauksen tuntiveloitushinnalla. Itse tehdyn korjauksen ja huollon kustannusten hintaseurannassa on asentajien palkka välillisine palkkoineen. Hintaseurattava sarja on huoltokorjaamoiden työ- ehtosopimuksen mukainen vähimmäispalkka, joka koskee 18 vuotta täyttäneitä täysin työkykyisiä ja vaativaa ammattityötä tekeviä työntekijöitä palkkaluokassa 5. 5.6 Pääoman poisto Pääoman poistossa seurataan eri valmistajien varusteltujen autojen ohjehintoja. Mukana on diesel-, kaasu- ja sähköbusseja. Lähi- ja seutuliikenteessä, kaukolii- kenteessä ja tilausliikenteelle pyritään seuraamaan rahoitusleasing-hintaa. Käytän- nössä hintaseuranta tapahtuu uuden auton hinnalla ja koroilla. Leasing-maksujen oletetaan kehittyvän samoin kuin pääomakustannukset. 5.7 Korot Koroissa seurataan Suomen rahalaitosten antamien uusien yrityslainojen keskikor- koa. Tiedot saadaan Suomen Pankista. Seurannassa on täten myös aito marginaali ja sen kehittyminen. Korkokustannukset ovat prosenttia pääoman hinnasta, jolloin korkokehitykseen vaikuttavat sekä korkoprosentin että pääoman hinnan muutos.